〔2025〕38号

当事人:延安必康制药股份有限公司(以下简称延安必康)。

李宗松,男,延安必康实际控制人。

李京昆,男,延安必康时任副董事长、副总裁。

香兴福,男,延安必康时任董事、总裁。

董文,男,延安必康时任财务总监、副总裁。

陈俊铭,男,延安必康时任监事。

何宇东,男,延安必康时任董事、副总裁。

岳红波,男,延安必康时任副总裁。

王东,男,延安必康时任董事。

邓青,男,延安必康时任董事。

黄辉,男,延安必康时任独立董事。

杜杰,男,延安必康时任独立董事。

党长水,男,延安必康时任独立董事。

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我会对延安必康信息披露违法违规行为进行了立案调查,依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。应当事人的要求,我会召开了听证会,听取了延安必康、李宗松、李京昆、香兴福、董文、邓青、何宇东、岳红波、王东、黄辉、杜杰、党长水等当事人及其代理人的陈述和申辩。当事人陈俊铭未到场参加听证,未提交陈述和申辩意见。本案现已调查、办理终结。

经查明,延安必康存在以下违法事实:

一、2019年、2020年年度报告虚增营业收入及利润

延安必康子公司陕西必康制药集团控股有限公司(以下简称陕西必康)通过虚构采购、销售业务,虚构资金循环等方式,虚增营业收入、营业成本、利润总额。2019年度,延安必康虚增营业收入占当期披露营业收入的14.34%,虚增利润总额占当期披露利润总额的203.03%。2020年度,延安必康虚增营业收入占当期披露营业收入的5.47%,虚增利润总额占当期披露利润总额绝对值的16.99%。上述行为导致延安必康披露的2019年年度报告、2020年年度报告存在虚假记载。

二、非经营性资金占用事项披露存在虚假记载

2020年9月18日,延安必康发布《关于控股股东及其关联方全部归还非经营性占用资金的公告》。2021年4月30日,延安必康在2020年年度报告中披露称,公司控股股东及其关联方已通过现金的方式全部归还非经营性占用资金。

经查,前述披露存在虚假记载。

三、未按规定披露关联担保情况

2020年9月14日,延安必康收购徐州北盟物流有限公司(以下简称北盟物流)100%股权。北盟物流在被收购前为延安必康实际控制人李宗松、控股股东提供担保。收购完成后,上述担保仍在担保期内。

延安必康未按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》(证监会公告〔2017〕17号)第四十条第四项、第四十一条第二项的规定在2020年年度报告中对前述担保事项予以如实披露。

延安必康的上述行为违反了《证券法》第七十八条第二款,构成《证券法》第一百九十七条第二款所述“披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的违法行为。李京昆是延安必康信息披露违法行为直接负责的主管人员。香兴福、陈俊铭、董文、王东、岳红波、何宇东、邓青、黄辉、杜杰、党长水是延安必康信息披露违法行为的其他直接责任人员。

延安必康实际控制人李宗松的行为构成《证券法》第一百九十七条第二款所述情形。

上述违法事实,有延安必康相关公告、情况说明、工商资料、财务资料、合同文件、银行流水、相关询问笔录、电脑取证资料等证据证明,足以认定。

延安必康、李宗松、李京昆、香兴福、董文、邓青、何宇东、岳红波、王东、黄辉、杜杰、党长水等当事人及其代理人提出相关陈述申辩意见。经复核,除对延安必康部分申辩意见采纳外,对其他申辩意见不予采纳。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定,我会决定:

一、对延安必康制药股份有限公司责令改正,给予警告,并处以950万元罚款;

二、对李宗松处以1,000万元罚款;

三、对李京昆给予警告,并处以300万元罚款;

四、对香兴福给予警告,并处以150万元罚款;

五、对董文、陈俊铭给予警告,并分别处以100万元罚款;

六、对邓青、何宇东、岳红波、王东给予警告,并分别处以80万元罚款;

七、对黄辉、杜杰、党长水给予警告,并分别处以50万元罚款。

李宗松作为延安必康实际控制人,组织、指使从事前述信息披露违法行为,违法情节特别严重。依据《证券法》第二百二十一条,《证券市场禁入规定》(pc蛋蛋开奖结果预测官网第115号)第三条第二项和第五条第三项、第七项的规定,我会决定:对李宗松采取终身证券市场禁入措施。

李京昆作为延安必康时任董事、常务副总裁,参与、实施信息披露违法行为,情节严重;香兴福作为延安必康时任副董事长、总裁,参与、实施相关违法行为,与信息披露违法具有直接因果关系,情节严重。依据《证券法》第二百二十一条,《证券市场禁入规定》(pc蛋蛋开奖结果预测官网第115号)第三条第一项和第五条的规定,我会决定:对李京昆采取3年证券市场禁入措施,对香兴福采取3年证券市场禁入措施。

自我会宣布决定之日起,上述人员在禁入期间内,除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外,也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交加拿大28快速预测开奖开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送加拿大28快速预测开奖行政处罚委员会办公室备案。当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向加拿大28快速预测开奖申请行政复议(行政复议申请可以通过邮政快递寄送至加拿大28快速预测开奖法治司),也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间,上述决定不停止执行。

中国证监会

2025年2月26日