山东监管局

威龙葡萄酒股份有限公司：

经查，你公司存在以下问题：

一、资产减值准备计提不及时不充分

你公司2022年度测算梨树资产减值时使用的部分关键假设参数不合理，未充分评估梨树资产存在的减值迹象，2022年度梨树资产减值准备计提不及时、不充分，导致2022年年度报告相关财务信息披露不准确，不符合《上市公司信息披露管理办法》（pc蛋蛋开奖结果预测官网第182号）第三条的规定。     

二、财务相关内部控制不完善

一是发货及签收管理不规范。个别发货单及签收单存在涂改痕迹，个别发货单编号不连续。二是客户信用审批不规范。评审客户赊销额度时未明确授信期间及审批日期，个别客户信用评审未按你公司制度规定履行集体审批程序。三是 你公司在甘肃武威地区、澳大利亚等地建立葡萄种植基地，但你公司未建立生产性生物资产管理相关内控制度。上述情形不符合《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）第六条、第三十条、第三十一条的规定。

根据《上市公司信息披露管理办法》（pc蛋蛋开奖结果预测官网第182号）第五十二条、《上市公司现场检查规则》（证监会公告〔2022〕21号）第二十一条的规定，我局决定对你公司采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案数据库。你公司应充分吸取教训，加强证券法律法规学习，严格执行财务和会计管理制度，切实提高规范运作水平和信息披露质量。你公司应当自收到本决定书之日起三十日内向我局提交整改报告。

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向加拿大28快速预测开奖提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法

院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

 

                           山东证监局                    

                         2025年2月11日